Департамент внутреннего аудита

Внутренний контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Компании осуществляется Департаментом внутреннего аудита.

Основные функции службы внутреннего аудита
Проведение внутренних аудиторских проверок, в том числе:
  • Оценка эффективности деятельности бизнес-процессов и системы внутренних контролей
  • Аудиты строительной деятельности
  • Аудиты процессов корпоративного уровня
  • IT-аудиты
  • Аудиты эффективности системы обеспечения сохранности нефтепродуктов на нефтебазах и АЗС
  • Подтверждение соблюдения требований законодательства и внутренних регламентирующих документов, в том числе ежегодный аудит соответствия корпоративных процедур законодательству об инсайдерской информации
  • Проверка сохранности активов ОАО «Газпром нефть»
  • Мониторинг выполнения мероприятий по устранению недостатков
Организация Интегрированной системы управления рисками (ИСУР), в том числе:
  • Выявление, анализ, оценка, пересмотр, а также актуализация рисков ОАО «Газпром нефть»
  • Разработка и актуализация методологической базы ИСУР (анализ отдельных и системных рисков, разработка рекомендаций)
  • Мониторинг и оценка эффективности реализации мероприятий по управлению ключевыми рисками и рисками бизнес-подразделений (Блоков) ОАО «Газпром нефть»
  • Внедрение ИСУР в основные управленческие бизнес-процессы (бизнес-планирование, управление рисками в проектах, управление по целям)
Осуществление деятельности по предотвращению мошенничества, в том числе:
  • Специальные проверки, направленные на выявление фактов мошенничества
  • Подготовка рекомендаций по предотвращению мошенничества
  • Организация и поддержка работы «горячей линии» по предотвращению мошенничества

Подотчетность службы внутреннего аудита, взаимодействие с исполнительными органами управления эмитента и Советом директоров (Наблюдательным советом) эмитента

Департамент внутреннего аудита функционально подчиняется Комитету по аудиту Совета директоров ОАО «Газпром нефть», административно (линейно) — Генеральному директору Компании.

Совет директоров Компании согласовывает назначение и освобождение от должности Начальника Департамента внутреннего аудита.

Департамент внутреннего аудита на регулярной основе отчитывается о своей деятельности Комитету по аудиту и Совету директоров Компании, а также предоставляет информацию о существенных недостатках, выявленных по результатам проверок систем управления рисками, внутреннего контроля, и корпоративного управления.

Взаимодействие службы внутреннего аудита и внешнего аудитора эмитента

Департамент внутреннего аудита координирует свою работу с внешним аудитором на всех этапах аудиторского цикла. На постоянной основе с внешним аудитором реализуется обмен информацией о планах работы, о результатах проведенных аудиторских проверок и т. д.

Соблюдение Компанией требований законодательства РФ о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком

Деятельность ОАО «Газпром нефть» в части соблюдения требований, ограничений и запретов, установленных законодательством РФ о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком со стороны Компании, ее работников и структурных подразделений, организована в соответствии с действующим законодательством.

В 2013 г. Советом директоров ОАО «Газпром нефть» утверждена новая редакция Положения об инсайдерской информации, в которой были учтены основные изменения законодательства РФ.

В Компании утвержден Перечень инсайдерской информации на основании утвержденного Перечня ФСФР, определен порядок доступа к инсайдерской информации и правила охраны ее конфиденциальности, контроля за соблюдением требований закона.

В качестве лица, обеспечивающего контроль исполнения закона, определен Департамент внутреннего аудита, руководитель которого в соответствии с Уставом Компании назначается Советом директоров.

В соответствии с требованиями законодательства в Компании определено ответственное подразделение — Департамент корпоративного регулирования, которое осуществляет ведение списка инсайдеров и передачу его на биржи, информирует инсайдеров о включении их в список инсайдеров и об исключении их из данного списка, а также осуществляет раскрытие инсайдерской информации в соответствии с ФЗ.

На сайте Компании в сети Интернет создан раздел «Инсайдерам», в котором раскрывается следующая информация: Положение об инсайдерской информации, Перечень инсайдерской информации, актуальный перечень ценных бумаг «Газпром нефти», о совершении операций с которыми инсайдерам необходимо уведомлять Компанию и ФСФР, формы уведомлений инсайдеров.

Инсайдерская информация раскрывается на сайте Компании в сети Интернет по адресу ir.gazprom-neft.ru в рубрике «Существенные факты и инсайдерская информация».

Ведение списка инсайдеров осуществляется в форме реестра, позволяющего оперативно (в случае поступления предписания с запросом списка инсайдеров на определенную дату или период) исполнять предписание Регулятора, а также осуществлять действенный внутренний контроль за исполнением инсайдерами требований ФЗ.

Финансовыми инструментами, в отношении которых Компания является инсайдером, а лица, включенные в список инсайдеров, обязаны уведомлять ОАО «Газпром нефть», другие юридические лица и ФСФР России о совершенных ими операциях с такими финансовыми инструментами, являются обыкновенные акции и облигации ОАО «Газпром нефть».